Utang: penangguhan, penjadwalan ulang dan penghapusan

Ayat mengatur orang yang tidak mampu membayar: "dan jika (orang yang berutang itu) dalam keadaan terdesak, maka berilah tangguh sampai dia berkelapangan. Dan jika kamu menyedekahkan (utang itu), itu lebih baik bagimu, jika kamu mengetahui" (surat al-Baqarah ayat 280).

3 tingkat kebaikan kepada debitur

Siapa yang memberi tangguh kepada orang yang berutang atau menghapus utangnya, Allah menaunginya dengan naungan-Nya.

Muslim 1563

• Tangguh (muhlah): hak bagi debitur yang kesulitan; menolak memberi tangguh kepada orang yang tidak mampu adalah kezaliman yang diperingatkan oleh ayat.
• Penjadwalan ulang: menyusun ulang utang dalam angsuran yang sesuai kemampuan, secara tertulis; AAOIFI mengkhususkan standar nomor 3 untuknya (ketidakmampuan bayar dan penjadwalan ulang utang), yang membedakan orang yang benar-benar tidak mampu dari yang sengaja menunda meskipun mampu membayar (al-madin al-mu'attir) dan mengatur penanganan setiap kasus, hingga penjualan gadai jika utang tidak dapat dilunasi dengan cara lain.
• Denda keterlambatan, bukan keuntungan: standar nomor 8 (Murabahah) AAOIFI mewajibkan menyalurkan seluruh kompensasi keterlambatan sebagai sedekah, tanpa memasukkannya ke pendapatan pemberi dana: keterlambatan boleh dicegah, tetapi tidak boleh dijadikan keuntungan.
• Penghapusan (al-ibra'): mengampuni seluruh atau sebagian utang: "lebih baik bagimu"; Nabi shallallahu 'alaihi wa sallam menghapus utang-utang sahabatnya seutuhnya dan memberi tenggang waktu kepada orang yang hidup berkelapangan.

Hak dan kewajiban debitur

• Jujur tentang keadaannya: tidak berpura-pura tidak mampu untuk lolos; membayar sesuai kemampuan yang ada.
• Keutamaan di antara utang-utang: utang dilunasi sebelum pengeluaran berlebihan; zakat debitur dihitung bersih dari utang (lihat halamannya); utang kepada Allah (zakat, kaffarah) juga dilunasi.
• Tahanan jiwa orang yang berutang: "jiwa mukmin tergantung pada utangnya sampai utang itu dilunasi" (at-Tirmidzi 1078): Nabi memohon perlindungan dari dosa dan utang; berutang tanpa kebutuhan dimakruhkan, dan melunasi utang adalah janji yang agung (surat al-Isra' ayat 34: "janji itu akan dimintai pertanggungjawaban").
• Utang uang yang haram (judi, riba): komitmen jujur untuk mengembalikan; uang riba yang telah diterima: disucikan dengan disedekahkan (lihat halaman bank).

Ketidakmampuan bayar yang dinyatakan dan sesudahnya

• Prosedur perdata (pengajuan, rencana restrukturisasi): kaum muslim menggunakannya dengan jujur; tidak menghindari pemberi utang, berkomunikasi, mengajukan usulan: itulah sunnah dalam melunasi (Nabi melewati tenggat waktu karena kemurahan hati, bukan karena kabur).
• Meninggal dalam keadaan berutang: utang mendahului warisan (lihat halaman utang dan jenazah); Nabi menyalatkan orang berutang yang telah ada yang menanggung utangnya (al-Bukhari 2298): melunasi utang kerabat termasuk amal terbaik atas namanya.
• Utang kepada Allah (puasa-puasa, zakat, kaffarah): dapat diqadha atau digantikan menurut ketentuannya; ahli waris atau orang yang ditunjuk melaksanakannya.

Catatan praktis tentang utang

Metode pemberesan: mencatat semua utang (jumlah, pemberi utang, urgensi), membayar kebutuhan pokok terlebih dahulu (tempat tinggal, makanan), menjadwalkan ulang sisanya secara tertulis, dan memberi penghapusan ketika kita pihak pemberi utang: itulah etika Al-Qur'an yang utuh tentang utang.